Finances
Pour la première fois, le budget primitif de la commune (c’est-à-dire le budget prévisionnel d’une année) a été voté sans avoir préalablement affecté les résultats de l’exercice précédent (2008 dans notre cas). En effet, la clôture des comptes intervient mi-janvier généralement et l’on peut alors calculer les résultats. Pour 2009, le budget primitif a été voté le 16 décembre 2008. D’habitude, le vote intervenait entre fin janvier et mars de l’année en cours avec l’affectation des résultats et le nouveau budget de l’année en cours.
Pourquoi avoir procédé de cette façon ? Tout simplement pour avoir au moins 2 rendez-vous avec le conseil municipal et un suivi plus fin de l’évolution des finances communales. Donc pour avoir une meilleure visibilité et un meilleur rendu des comptes comme par exemple un meilleur suivi des retards et des aléas des travaux.
Le budget primitif va vous être présenté tel qu’il a été proposé au conseil municipal. Dans une prochaine édition, les comptes administratifs 2008 vous seront présentés avec une analyse des résultats.
1 / LES RESSOURCES DE LA COMMUNE (en budget consolidé)
En 2009, les ressources prévisibles de la commune s’élèveront à 6,25 M€ en budget consolidé ce qui traduit une diminution de 1,64 M€ des recettes prévisibles par rapport aux recettes de 2008 (soit 21% de baisse). La répartition des ressources se fera comme suit :
• 5,61 M€ sur le budget principal de la commune (-21%);
• 435 k€ sur le budget annexe des « Bureaux de France » ;
• 211 k€ pour le budget annexe « Salle Alpha » ;
La figure ci-dessous présente la répartition des ressources de la commune en budget consolidé.
On constate une forte diminution du produit des jeux qui représentent aujourd’hui un peu plus de 40% des ressources de la commune.
2/ LES DEPENSES DE LA COMMUNE (budget consolidé)
Les charges de Fonctionnement de la commune
Les dépenses globales de fonctionnement représentent un budget global consolidé de 6,25 M€ se décomposant notamment en :
• 5,61 M€ sur le budget principal ;
• 435 k€ sur le budget annexe des Bureaux de France, route de Paris ;
• 211 k€ sur le budget annexe culture Salle Alpha ;
Les dépenses d’investissement de la commune
Les dépenses globales d’investissement ont été prévues à 8,19 M€ se répartissant entre :
• 3,21 M€ pour les travaux (en particulier le Parc des Sports, le Cimetière et la fin des travaux de la Halte-Garderie/Médiathèque)
• 1,03 M€ de subvention d’équipement (stade de foot de Marcy-Charbonnières en particulier)
• 354 k€ d’aménagements
• 597 k€ d’équipements et de maintenance
• 3 M€, montant de « réserves foncières et immobilières » qu’il faut rappeler et qui nous permet l’acquisition de foncier et d’immobilier pour la maitrise de notre territoire.
Le financement de cet investissement proviendra des éléments suivants :
• La capacité d’autofinancement prévue en recettes de fonctionnement : 393 k€ (diminution forte cette année liée à la baisse du produit des jeux) ;
• Les dotations, subventions et autres cessions : 1 237 k€ ;
• Un besoin de financement de 6,56 M€ qui sera couvert à la fois par le résultat positif des comptes de 2008 (près de 5,1 M€ attendus) et par les réserves foncières qui couvriront sans problème le 1,4 M€ restant. Le recours à l’emprunt ne sera donc absolument pas nécessaire sans présumer de l’augmentation éventuelle des recettes si le climat économique s’améliore.